根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，自治区审计厅派出审计组，自2023年2月21日至5月16日，对中国国际贸易促进委员会广西壮族自治区分会2022年度部门预算执行和决算草案编制情况进行了审计。6月21日自治区审计厅反馈了审计意见。按照审计工作有关要求，现将审计整改情况予以公布。

　　欢迎广大干部群众对审计整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0771—5772882；电子邮箱：guangxisub-council@ccpit.org；来信地址：南宁市白云路6号办公楼206室，邮编：530022。

　　广西贸促会

　　2023年12月22日
 

中国国际贸易促进委员会广西壮族自治区分会

关于2022年度部门预算执行审计整改落实情况
 

　　根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，自治区审计厅派出审计组，自2023年2月21日至5月16日，对中国国际贸易促进委员会广西壮族自治区分会2022年度部门预算执行和决算草案编制情况进行了审计。6月21日自治区审计厅反馈了审计意见。根据自治区审计厅审计报告（桂审派民报〔2023〕10号）反馈意见，针对报告指出的8个方面的问题，我会党组高度重视，组织人员认真研究，制定并印发整改方案，明确整改措施、工作责任、完成时限，先后多次召开党组会议、专题工作会议，研究推进审计整改工作、研究相关事项。目前已完成整改，并取得了积极务实的成效。有关情况如下：

　　一、提高站位，从严从实抓好整改工作

　　（一）直面问题，加强组织领导。会党组对反馈问题照单全收，把审计整改作为重要政治任务和规范机关管理、堵塞风险漏洞的治本之策，及时组织相关人员传达反馈问题、学习有关制度，进一步统一思想。加强组织领导，成立广西贸促会2022年度预算执行情况审计发现问题整改落实工作领导小组，负责审计整改工作的组织领导，统筹协调，组长由会主要领导担任，副组长由两位党组成员、副会长担任，成员由各部室主要负责人担任，举全会之力，全力以赴做好做实审计整改工作。

　　（二）制定方案，细化责任落实。及时制定《广西贸促会2022年度预算执行情况审计发现问题整改落实工作方案》（桂贸促发〔2023〕27号）（以下简称《工作方案》），并于6月30日印发各部室分工组织实施。《工作方案》明确了整改落实工作的指导思想、整改目标、组织领导、整改措施、推进步骤、完成时限、责任处室和人员等，提出了具体工作要求，切实压紧压实各级整改责任。

　　（三）抓好转化，推动标本兼治。会党组坚持问题导向，用好审计整改成果推动问题解决和事业发展，坚持把整改工作与推进贸促会各项业务工作有机结合起来，做到统筹兼顾、稳步推进，做到“两不误、双促进”，促使整改落实工作成果真正转化成为改进和推动贸促事业发展的有力保障。

　　二、聚焦问题，逐条逐项落实整改任务

　　本次审计发现问题8个。截至目前，已经完成整改，具体情况如下：

　　（一）关于部门预算编制方面存在问题的整改落实情况。

　　1.部门预算资金编制不齐全，编制不细化，项目、科目不准确问题。

　　整改情况：情况属实，已完成整改。为切实提高预算编制科学性、准确性，7月16日我会邀请自治区财政厅专家库专家对我会全体职工开展预算培训课，并印发《关于印发广西贸促会2022年度预算执行情况审计发现问题整改落实工作方案的通知》《广西贸促会办公室关于开展2024年预算编报工作的通知》，对2024年部门预算编全编实编细提出明确要求。我会现已严格按照《广西壮族自治区财政厅关于编制自治区本级2024-2026年部门中期财政规划和2024年部门预算的通知》（桂财预〔2023〕74号）要求编制2024年部门预算，所有资金都已纳入年初预算，并已细化、准确填报项目和科目。

　　2.未编报年度会议计划、未建立会议计划编报和审批制度问题。

　　整改情况：已完成整改。我会已研究出台了《中国国际贸易促进委员会广西壮族自治区分会财会管理制度》对会议计划编报和审批制度做了详细要求。

　　（二）部门预算执行及非税收入方面存在问题整改落实情况。

　　1.未严格按照预算规定的支出用途使用资金等问题。

　　整改情况：已完成整改。审计指出问题后，我会立行立改，根据《预算法》第十三条“……支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出”和《预算法实施条例》第六十条“严格按照预算规定的支出用途使用资金”的规定要求，严格执行广西贸促会2023年部门预算收支计划，并按预算规定的支出用途使用财政资金，加强完善各项支出手续，规范预付账款管理，按规定划转资金、缴纳费用。

　　2.信息数据库开发项目合同预付款比例超出规定问题。

　　整改情况：已完成整改。吸取教训，切实加强合同支付事项审核，严格执行“对中小企业合同预付款比例原则上不低于合同金额的30%，不高于合同金额的50%”的规定。

　　（三）部门预算项目库和绩效方面问题的整改落实情况。

　　项目库中部分项目未明确立项依据、绩效目标等要素，实施期限设置不合理，绩效目标设定不细化不量化等问题。

　　整改情况：已完成整改。我们聘请自治区财政厅专家库专家进行了预算编制和项目库管理培训，并印发《2024年预算编报工作的通知》，对编实编细2024年部门预算做出明确要求，严格执行“先有项目入项目库、后排预算的原则”“入库项目必须要有充分的立项依据、明确的实施期限、合理的绩效目标等要素，并根据支出标准科学测算预算需求，做实做细项目储备，纳入预算项目库的项目应当按规定完成可行性研究论证、制定具体实施计划等各项前期工作，具备可实施条件”的规定，明确立项依据、绩效目标等要素，合理设置实施期限，科学合理细化量化绩效目标；严格执行自治区财政厅《关于印发自治区本级部门预算项目库管理暂行办法的通知》（桂财预〔2021〕85号）的规定，及时对项目库进行滚动管理、动态调整和定期清理。

　　（四）国有资产管理方面存在问题的整改落实情况。

　　部分固定资产账实不符、资产配置不符合标准等问题。

　　整改情况：已完成整改。一是完善制度规范管理。制定《广西贸促会国有资产管理实施细则（试行）》，对资产管理、财产清查进行了规范，明确固定资产购置、入账、验收、入库、清查等各方责任和工作流程。二是全面清点摸清底数。按照账账相符的要求，组织全面资产清点，摸清底数，做到账实相符。三是按照财政部《关于加强行政事业单位固定资产管理的通知》（财资〔2020〕97号）及我会相关制度要求，对固定资产卡片的基本信息、财务信息以及使用信息，随资产全生命周期管理动态进行及时更新。同时，加强对报废的固定资产管理，按规定权限进行清理、提足折旧、处置，并加强业务学习培训，提高工作水平。

　　（五）执行党政机关厉行节约反对浪费条例方面。

　　绿植和音响设备租赁等问题

　　整改情况：已完成整改。审计指出问题后，我会从严执行党政机关厉行节约反对浪费的规定，压减非必要支出，践行“勤俭办一切事业，降低公务活动成本”的理念。

　　（六）部门所属单位的管理监督和重大风险隐患方面问题。

　　广西贸促会机关服务中心会计核算不合规和资产闲置问题。

　　整改情况：已完成整改。我会已进一步规范机关服务中心会计基础工作，严格执行《部门决算管理制度》财库〔2013〕209号文件有关规定，严格区分本级和服务中心所有支出及票据。同时，加强资产管理，提高资产使用效率，避免资产的闲置和浪费。

　　（七）广西贸促会对广西国际商会监管方面以及广西国际商会存在的问题。

　　1.广西贸促会对广西国际商会部分事项监管不到位问题。

　　整改情况：已完成整改。一是广西国际商会自身组织完善了商会内控制度，明确职责，规范流程。二是监管主体广西贸促会印发了《广西贸促会对广西国际商会工作监督管理方案》（桂贸促会〔2023〕44号），明确了监管内容、部室责任、定期开展专项监督，确保各事项的规范化管理和透明度。

　　2.广西国际商会购置车辆未经会员代表大会决议问题。

　　整改情况：已完成整改。广西国际商会已于2023年6月2日召开第六届会员代表大会，对商会购买车辆等事项进行通报，并进行了补充表决通过，完善了有关手续。

　　（八）其他方面问题。

　　1.未按规定建立内部审计制度问题。

　　整改情况：已完成整改。我会已制定《中国国际贸易促进委员会广西壮族自治区分会财会管理制度》，其中第三章第十七节为内部审计制度。

　　2.信息化制度不完善问题。

　　未启用广西电子政务外网安全电子邮件系统、未及时对网络安全和信息化领导小组成员进行调整和未及时将党政机关主要负责人调整为正版软件工作总负责人问题。

　　整改情况：已完成整改。我会已启用广西电子政务外网安全电子邮件系统，已对网络安全和信息化领导小组成员进行调整，并将党政机关主要负责人调整为正版软件工作总负责人，并完善了网络信息安全制度。

　　三、举一反三，完善机制巩固整改成果

　　（一）强化思想认识，筑牢思想根基。通过开展财经法规学习和培训，加强宣传和警示教育，提高干部职工对预算工作重要性的认识，强化内控意识，在全会形成办事按流程、讲规矩的良好氛围。

　　（二）完善管理制度，加强内部监督。以审计整改为契机，结合实际，进一步修订完善财务管理各项操作规程并有效执行；同时，加强内部监督，健全内部审计制度，推动审计结果转化为事业发展的强大动力。

　　（三）规范预算管理，强化执行约束。吸取教训、规范管理，严格部门预算编制、审核，强化预算的刚性约束力和监管，严格按规定编制、细化项目支出预算，坚决杜绝随意调整现象。

　　（四）加强队伍建设，提升履职能力。组织财会人员加深学习专业技术知识，并选派参加有关业务培训，提高会机关财会人员的履职能力。加强政策学习研究，不断提升财务管理水平。